老君化胡为佛，其实是老子“化胡为佛”。就《西游记》而言，是老君改造佛教的意思。而在一些道教传说中，却是老子创立佛教。我觉得，道教的传说是一种自我宽慰的精神胜利法。《西游记》中的“化胡为佛”，虽然也有这样的寓意。但是，却又赋予了新的内涵境界。那么，《西游记》中的“化胡为佛”究竟是什么意思呢？
“化胡为佛”应出自于《甄正论》
其内容主要讲述的是太上老君拜在佛祖门下，也就是说太上老君是佛祖的弟子。在《西游记》中明确设定如来佛祖是在大雪山修行成佛，所以书中关于佛道的设定更不可能参照《老子化胡经》了，至于是不是借鉴《甄正论》，就看你自己怎么看了。
我在雪山顶上，修成丈六金身，早被他也把我吸下肚去。我欲从他便门而出，恐污真身，是我剖开他脊背，跨上灵山。《西游记》中佛祖最后赐给唐僧的经书时说那三藏经书是“三教源流”，也就是说这经书也是“道家源流”
“化胡为佛”曾经是历史上一个有名的争论
据说老子骑青牛经函谷关往西而去，后来中外佛教人士不断来华夏传教，渐渐地就有了老子西去教化胡人而有佛的说法。起源究竟是这些传教士像基督教引用古籍中天帝的概念一样为方便打入中华借用传说，还是道教人士以此表达对佛教的不屑，抑或两者有之已经很难说了，可以肯定的是后来佛教在中华站稳脚跟后极力反对这个说法，而道教在与佛家的争论中，特别是在为抵制佛教而发展壮大起来的道教界则支持这儿说法并著书有《老子化胡经》。
关于此书形成来源如下，国魏国郎中鱼豢于《魏略·西戎传》沿成其意说：“《浮屠》所载，与中国《老子经》相出入，盖以为老子西出关，过西域，之天竺，教胡浮屠属弟子，合有二十九，不能详载，故略之如此。”到了西晋惠帝时，道士王浮为了与佛教斗争编造出了《老子化胡经》。道教传说老子在天竺乘日精进入净饭王妃净妙腹中，出生后自号释迦牟尼，建立了佛教，并开始对印度人实行教化，这就是所谓的“老子化胡”。
释迦牟尼不过是老子的一个化身。双方唇枪舌战，力量天平随统治者的喜好而摇摆。最后在元清殖民者的排斥打压，如“忽必烈十八年，诏告天下：道家诸经，可留道德二篇，其余文字、版本及画图，一概焚毁，隐者罪之”等的作用下，佛教全面地占了上风，道教失去了影响力，化胡为佛的说法渐渐地不为人所知。
“化胡为佛”其实也是佛道融合
《西游记》以神话的方式，写了老子的“化胡为佛”。但是，面对佛门的反击，老子同样没能最终赢得这场佛道之争，唐僧取经到东土大唐，大唐原本就是以老子为始祖尊崇道教的。
太上老君在《西游记》中法力很高，随便一件宝贝下界，都能给孙悟空乃至观音、如来制造巨大的麻烦，佛门面对老君的为难都不敢出手，都得请出老君来化解。假如老君一力阻止取经，佛道两家就得大打出手了。
然而，老君是道德真君，最终还是接纳了佛法东渐。这也是《西游记》的一大主题，赞同佛道合一。因而，老君知道佛已成气候，八卦炉也难以“化佛”，便干脆赠送孙悟空一壶金丹，一对火眼金睛。以《西游记》这样的写法，其实也是升级版的“化胡为佛”。胡、佛原本也是近音，唐朝的时候，佛门也承认自己是“胡”。