11月初旬,公司购入电脑两台一共5400元。因为公司的速达财务软件我不是很熟悉,上司说不能按照正常的借:固定资产 5400 贷:现金 5400 。
我做了这样的分录: 1、借:现金 5400
贷:实收资本 5400
2、借:管理费用-办公费 5400
贷:现金 5400
3、借:固定资产 5400
贷:管理费用-办公费 5400
到月末了,我不知道应该如何做折旧了?是这样吗?
借:管理费用-办公费 5400
贷:累计折旧 5400
因为月末累计要在系统上面手工做凭证,所以不能借方跟贷方不能出现现金类别,可是这样做又觉得怪怪的,请大家帮忙帮忙啊 !
不好意思,说错了,是10月份初旬购入,11月份末计提折旧哦~~~