未取得对方的货款，可以先开发票给对方吗？

Question

对方购买我公司施工建设的管道，签了合同但未付款给我单位，对方要求我单位先将发票全额开给他们（不是增值税专用发票），然后他们过几个月再分期给我单位上述钱款。请问，这样做合乎发票管理的相关规定吗？我单位帐务应如何处理？发票开出了，我单位是否要交相关的税款？帐务怎样处理呢？
请高人解答，不胜感激！

Answer 1

一般情况下货物发出之后就可以认同已经确认销售收入了，是可以开具发票的，即使货款没有到，只能是作为是应收账款处理。发票开具了就要按照发票的金额和税率缴纳相关的税费。
开发票时：
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费－应交增值税（销项税额）
收货款时：
借：银行存款
贷：应收账款
支持一下吧！我说的绝对是正确的！

Answer 2

在货物已经发出的情况下，一般就可以确认收入，这时即使没有收到货款，也应该开具发票。这样做符合发票开具时限的规定。
发票开出了，你们就要按开票金额和适用税率交纳增值税、城建税等附加税费。
开发票时：
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费－应交增值税（销项税额）
收货款时：
借：银行存款
贷：应收账款本回答被提问者采纳

Answer 3

1、那开的是什么发票？（普通发票还是别的服务费)
2、帐务处理：进往来帐。
开发票时：
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费－应交税
收货款时：
借：银行存款
贷：应收账款
3、将相应的税款交上.

Answer 4

可以开，借：应收帐款 贷：主营业务收入、应交税金
还款时，借：银行存款 贷：应收帐款