如果固定资产清理错了,您可以在卡片查询的界面选中之前清理的记录,点击清理,系统会有一个提示“该固定资产已经完全清理,是否查看清理记录”,点击时系统会自动打开卡片清理的界面,点击删除即可。
固定资产清理的会计分录:
一、将要处置的固定资产转入清理分录为
借:固定资产清理
累计折旧
贷:固定资产
二、发生清理费用时:
借:固定资产清理
贷:银行存款、应缴税费等
三、处置的收入
借:银行存款等相关科目
贷:固定资产清理
四、清理净损益
1、如果是净收益
借:固定资产清理
贷:营业外收入
2、如果是净损失
借:营业外支出
贷:固定资产清理
扩展资料:
核算程序
(1)出售、报废和毁损的固定资产转入清理时,
借:固定资产清理 (转入清理的固定资产账面价值)
累计折旧(已计提的折旧)
固定资产减值准备(已计提的减值准备)
贷:固定资产 (固定资产的账面原价)
(2)发生清理费用时,
借:固定资产清理
贷:银行存款
(3)收回出售固定资产的价款、残料价值和变价收入等时,
借:银行存款
原材料等
贷:固定资产清理
参考资料来源:百度百科-固定资产清理
需要在系统中将固定资产清理记录删除掉。已经生成凭证的清理记录,要先删除凭证才能删除清理记录。
具体操作如下:
1、进入金蝶k3系统选中本期已经清理的固定资产卡片变动记录。
2、在弹出对话框点击【是】,查看固定资产清理记录。
3、选择【是】删除清理记录。
4、此时误清理的其他资产数据已成功返回。
扩展资料
“固定资产清理”科目属于资产类科目,但又是退出生产经营的固定资产因清理而发生的余额,是一个过渡性科目,与其他有些过渡性科目不同的是,该科目期末余额没有强制规定必须为零,也就是说,该科目不管是月底还是年底,余额都可以不为零。
核算程序
(1)出售、报废和毁损的固定资产转入清理时,
借:固定资产清理 (转入清理的固定资产账面价值)
累计折旧(已计提的折旧)
固定资产减值准备(已计提的减值准备)
贷:固定资产 (固定资产的账面原价)
(2)发生清理费用时,
借:固定资产清理
贷:银行存款
(3)收回出售固定资产的价款、残料价值和变价收入等时,
借:银行存款
原材料等
贷:固定资产清理
参考资料
本回答被网友采纳通过账套恢复能解决该问题,步骤如下:
1、直接打开金蝶k3的主界面,选择文件进行跳转。
2、这个时候弹出新的菜单,需要在账套维护那里点击图示按钮。
3、下一步如果没问题,就继续根据实际情况确定恢复对象。
4、这样一来会发现相关结果,即可实现要求了。
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