银行总账,明细账和银行实际余额都不一致,应该怎样调

Question

如题所述

Answer 1

会计先将总账和明细账给调的一致了
出纳核对银行账和对账单
编制银行存款余额调节表
需要调账的就调账追问

怎样把总账和明细账调一致？根据明细帐的借贷发生额和总账一笔一笔对吗？还有什么别的方法吗？

追答

总账明细账不对肯定是过账差错
总账一个月才一笔，
按月和明细账结出的的本月发生额合计，余额核对
哪个月不对就调哪个月