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收到发票冲预付
预付
款后
收到发票
怎么做分录
答:
预付款已付收到发票的会计分录,直接冲付预付货款就可以了
。收到发票时,借:库存商品/原材料,贷:预付帐款--XX 拿发票来冲预付款的会计分录,如果实际入库原材料金额大于预付账款,需要做以下两笔分录,借:原材料,贷:预付账款 借:预付账款,贷:银行存款(补付少支付的账款)。如果实际入库原材料...
发票到冲预付
什么意思
答:
发票到冲预付是指当企业或个人购买商品或服务时,先以预付款的形式支付一部分款项给供应商或销售方
,待收到商品或服务提供的发票后,再进行对账并支付剩余的款项,同时完成预付账款的冲减。以下是详细解释:1. 预付账款的概念:预付账款是企业或个人在购买商品或服务前,预先支付给供应商或销售方的一...
用
发票冲预付
款账务处理怎么做?
答:
1、如果实际入库原材料金额
预付
账款,详细会计分录如下:借:原材料 贷:预付账款 借:预付账款 贷:银行存款(补付少支付的账款)2、如果实际入库原材料金额 预付账款,详细会计分录如下:借:原材料 贷:预付账款 借:银行存款(收回多付出的预付账款)贷:预付账款 二、报销单
冲账
的会计分录 借:...
预付
款给对方,
收到发票
是叫
冲账
还是平账
答:
预付款给对方,收到发票是叫冲账。
因为冲预付款是企业根据合同将货款预付给供应商,等到收到供应商开具的发票时候,冲减预付账款
。所以预付款给对方,收到发票是叫冲账。
冲销预付
需要原始凭证吗
答:
冲销预付是需要附上原始凭证的
。冲减预付账款的时候,需要根据实际情况来确认对应的原始凭证,比如企业收到以前计入预付账款的业务对应的货物的,收到对方开具对应发票的,一般用发票、送货单等作为原始单据,如果是与本公司的应付款对冲的,则可以用对方开具的收款收据等作为原始凭证。
收到发票
大于
冲预付
账款,
预付冲
减完还欠部分款怎么做会计分录?
答:
收到
的
发票
大于
冲预付
账款,先把预付账款冲完,剩下部份做相应的费用或计入原材料等科目。
公司
预付
款
收到发票
的会计分录
答:
公司
预付
款
收到发票
时如何做账?企业在支付预付款时:借:预付账款——XX(公司)贷:银行存款 如果企业是小规模纳税人,在收到发票时:借:库存商品 贷:预付账款——XX(公司)如果企业是一般纳税人,在收到发票时:借:库存商品 应交税费——应交增值税(进项税额)贷:预付账款——XX(公司)预付账...
上个月的
预付
款,这个月
收到发票
,如何进行
冲账
?
答:
很简单,当你收到你的供应商或客户开来发票是,如果是费用类的东西直接出费用科目就行了,如果是库存商品的东西那么就库存商品..我下面处理按照费用类来处理 1)
收到发票
的时候:借:管理费用/销售费用--相关明细科目 1200 贷:
预付
账款-XX公司 800 应付账款-XX公司 400 2)B公司付款给上述公司时...
预付
款
收到发票
如何处理
答:
贷:应付账款-暂估或是应付账款-XX公司或银行存款,但是
发票
没有到一般纳税人不确认增值税进项税。货到了
冲销
暂估,重新入账:先冲暂估入库的会计分录:借:原材料/库存商品(红字),贷:应付账款/应付暂估-XXX供应商(红字);按
收到
增值税发票入库、入账的分录:借:原材料/库存商品,应交税费/应...
预付
款
收到发票
后怎么做账
答:
预付
款
收到发票
后怎么做账预付款已经开了发票要分具体情况做账:1、支付预付款时:借:预付账款贷:银行存款2、收到对方所开的发票时:借:材料采购(原材料等)借:应交税费-应交增值税-进项税贷:预付账款3、同时补付尚欠对方的货款:借:预付账款贷:银行存款企业预收账款的账务处理怎么做?预收款按照权责...
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