11问答网
所有问题
当前搜索:
进项税额已抵扣但冲红了
...
但是
去年已经入账也
已经进项抵扣
,今年账务该如何处理?
答:
1. 红冲去年的凭证:使用红字做一张和蓝字一模一样的红字凭证,将原来的凭证冲红
。2. 重新做一张正确的凭证:根据冲红后的结果,重新做一张正确的凭证。3. 调整应交税费:计算多交的企业所得税,并进行相应的调整。4. 结转未分配利润:将调整后的金额结转到未分配利润中。具体操作分录如下:1. ...
已抵扣进项税
开红字如何记账
答:
开了红字发票,销售方要根据红字发票的记账联,做与原来分录一致的负数或红字分录进行冲减。借:银行存款/应收账款负数或红字,贷:主营业务收入负数或红字,贷:应交税费——应交增值税(销项税额)负数或红字。进项税一般指
进项税额
。进项税额,是指纳税人购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产或...
已抵扣进项税
开红字如何记账
答:
已抵扣进项税开红字记账需要依据具体情况去判定
。经认证抵扣的增值税专用发票,需要开具红字发票的,必须由购买方向国税局发起开具红字发票的申请,并将抵扣的增值税额做进项税额转出处理,等国税局批准后,由销售方开具红字增值税专用发票。开了红字发票,销售方要根据红字发票的记账联,做与原来分录一致的负...
进项
票
已抵扣冲红抵扣税额
还有效吗
答:
有效已经认证抵扣的增值税专用发票,需要开具红字发票的,
必须由购买方向国税局发起开具红字发票的申请,并将抵扣的增值税额做进项税额转出处理
,等国税局批准后,由销售方开具红字增值税专用发票。开了红字发票,销售方要根据红字发票的记账联,做与原来分录一致的负数或红字分录进行冲减。发票全面记录了有关...
你好,问一下哦,
抵扣了已经
红冲的
进项
发票,国税局会自动减掉吗?_百度...
答:
你说的情况是这样的,
已经抵扣
的
冲红
发票的
进项税额
,国税局会有提示,但并不会减掉,是需要进行进项税额转出操作,操作后,税务局也是可以掌握的。希望能够帮到你。
已认证并
抵扣
的发票被冲红字怎么办
答:
凭证:借:相关费用成本、存货科目红字,贷:应交税费-应交增值税(
进项税额
转出),应付账款红字;或是直接冲销原来凭证,使用应交税费-应交增值税(进项税)红字也是可以的。申报:附表二中:第20栏“红字专用发票信息表注明的进项税额”:填写主管税务机关开具的《开具红字增值税专用发票信息表》注明的...
...专用发票
冲红
后,发票勾选平台上怎么操作,
进项税额
与帐套里会不会对 ...
答:
你把该通知单给你的销售方,他就可以开具负数发票了。 他再重新开一份正确的发票给你。你收到销售方一负一正的发票后:负数发票作
进项税额
转出,正数发票正常入帐即可。发票
冲红
是针对原开的发票有误或因为其它原因需更正,需要重新开具的发票调整账目。可以在3日内予以办理完毕。
已抵扣
的专用发票需要
冲红
应该如何处理
答:
已经认证抵扣
的发票,发生
冲红
,处理方法如下:1、进入开票系统,点击发票管理。2、点击红字信息表。3、击增值税专用发票红字信息表填开。4、选择购买方申请,再选择
已抵扣
,点击下一步。增值税专用发票的抵扣是指
进项税
与销项税相抵消。发票是指一切单位和个人在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营...
已认证的
进项税额
红冲如何做会计分录
答:
已经认证抵扣
,根据情况分别做以下处理:业务本身出错,比如未发生或发生的金额不符,这种情况应该退回发票重新开具,因为已经认证,所以需要主管税局机关出具证明,然后退回,账务处理时冲抵已经做
进项
的
税额
。业务没错发票也没错,只是规定不能认证抵扣的税额由于操作人员业务不熟导致已经认证,则在发现的月份...
已抵扣
的发票
冲红
,红字发票需要给购买方吗
答:
不需要,红字发票需要自己留存。根据国家税务总局关于修订《增值税专用发票使用规定》的通知(国税发〔2006〕156号)第二十五条第一款规定:“用于
抵扣
增值税
进项税额
的专用发票应经税务机关认证相符(国家税务总局另有规定的除外)。认证相符的专用发票应作为购买方的记账凭证,不得退还销售方。”增值税一般纳税...
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
涓嬩竴椤
灏鹃〉
其他人还搜
已经抵扣进项税冲红会计处理
进项已抵扣又冲红税务处理
进项已抵扣又冲红怎么做账
已经抵扣发票冲红账务处理
已抵扣的专票冲红账务处理
进项票已经抵扣对方要冲红
已认证的发票冲红账务处理
增值税发票已经抵扣怎么红冲
已抵扣进项发票如何红冲