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一般纳税人的销项进项月末怎么处理
新手请教两个问题,1,
一般纳税人月末进项
大于
销项
,税务局又必须要求纳...
答:
不可以。对方不要发票的,你要按未开具发票的销售收入来
处理
。不是说对方不要票,你就不确认收入,不计算
销项
了。
一般纳税人
当月有采购的发票,产生了
进项
税,但当月没有销售商品。这样的...
答:
要你你需要请情况的,如果,做
进项
税倒挂没有问题的话,就去认证了,然后留到下个月抵扣好了,如果说考虑到税负的问题,企业是新办的,那么可以选择暂时都不做帐,如果是正常经营中的企业,可以做一部分预申报,达到理想的税负。
一般纳税人进项
转出的会计分录
怎么
做?急求!
答:
急求:为
一般纳税人
增值税
进项
17482.1元,
销项
13948.72元,这个月的增值税会计分录怎么做,
月末
不须做账务
处理
,销售时按正常入账就可以了,留抵不须做特殊的账务处理.在申报表中能看出来的。 以下供参考: 1、销售时: 借:银行存款或应收账款 贷:主营业务收入 应交税费—应交增值税...
请问:
销项
税和
进项
税相抵扣,会计分录
怎么
做呀?
答:
购进时:借:固定资产-税控机2490 借:应交税金-应交增值税-
进项
税 510 贷:现金 3000 销售时:借:现金 1000 贷:主营业务收入 854.70 贷:应交税金-应交增值税-
销项
税 145.30(1000/(1+17%)*17%))
月末
,销项税-进项税=应交增值税 145.30-510=-364.70,属留抵税款,可以抵顶...
在内帐与外帐中,
怎样
做
一般纳税人
增值税
的处理
?意思就是内帐中是否也...
答:
二、当月不一致,以认证的金额为准,记增值税。三、增税
处理
流程(以开票为准,以真实认证票据为准)1.购进 借:原材料 应交税费-应交增值税(
进项
税)贷:银行存款或应付账款 2.销售:借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(
销项
税)如果销项大于进项,做如下分录 3..1
月末
结转未交...
销项
大于
进项怎么
做账?
答:
月底销项
税大于
进项
税怎么做分录 月底销项税大于进项,即是你本月应交的增值税金额 借:应交税金-应交增值税(转出未交增值税)贷:应交税金-未交增值税 待到下月银行扣掉增值税后 借:应交税金-未交增值税 贷:银行存款
一般纳税人
第一个月进项大于
销项怎么
做账 第一个月 进项发票抵扣分录 借...
急!!! 请问
一般纳税人进项
税额转出
怎么
做会计分录。
答:
转出时 借:主营业务成本 贷:应交税费-应交增值税(
进项
税额转出)交纳税款时 借:应交税费-应交增值税(进项税额转出)贷:银行存款 认证后的发票税局让进项税额转出,说明开票方在没有经过你们同意的情况下把票作废了,属于违规操作。发票做废前,要收回发票各联。
增值税
进项
非常大
销项
很小
怎么处理
答:
多交增值税,期末要转入“应交税费——未交增值税”的借方;而进项税额大于
销项
税额项税则留抵到下月,本期不需结转。第一种情况,
一般纳税人
本月发生的增值税销项税额为10000元,允许抵扣
的进项
税额为7000元,应当交纳增值税3000元,但实际缴纳增值税2000元,则
月末
应编制会计分录:借:应交税费——应...
销项
税大于
进项
税,
怎么
会计
处理
答:
月末
,如果有留抵税额,企业应将本月多交的增值税做如下会计
处理
:借:应交税金--未交增值税 贷:应交税金--应交增值税(转出多交增值税)如果有应交未交增值税,借:应交税金--应交增值税(转出未交增值税)贷:应交税金--未交增值税 “应交税金--应交增值税”科目的期末借方余额,反映尚未...
增值税
一般纳税人
当期
进项
税额大于当期
销项
税额的税务
处理
答:
一般纳税人
当月
的进项
税额大于
销项
税额时,则会出现留底的情况,不用做账务
处理
。根据《增值税暂行条例》第4条第3款的规定,因当期销项税额小于当期进项税额不足抵扣时,其不足部分可以结转下期继续抵扣。一般纳税人是指年应征增值税销售额(以下简称年应税销售额,包括一个公历年度内的全部应税销售额)超过...
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