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应收暂估多了怎么调
应收
账款是
暂估
的,现在来了发票
怎么
做会计分录
答:
将原来
暂估
的那张凭证用红字凭证冲回,重新按发票金额做张凭证即可。
暂估
入库的正确做账方法
答:
暂估
冲回的问题:建议暂估有变化的全部冲回,月底再统一做一个暂估;这样方便
应收
账款-暂估入库明细账和凭证的核对,只对应一个凭证,免得暂估的多,造成账面混乱;而且会计应建立暂估入库明细清单,月底和库管核对一次。
怎么
确定暂估入库金额?会计上的暂估入库是指货物等已验收入库但尚未取得增值税扣税凭证.暂估...
关于跨月的会计问题
答:
相互抵消,总额无影响,但对往来账款估计错误,不便于往来账管理和及时付款。鉴于这种情况,我觉得这样处理较好:1.在应交税金下设“待抵扣税金”科目,把
暂估
税金放在该科目核算,发票来了,再转入增值税进项。2.在“其他
应收
款-暂估税金”核算。两者比较第一种更好,因为2会增加一块资产。
应收
账款是
暂估
的,现在来了发票
怎么
做会计分录
答:
只要先把原先的
暂估
冲红,然后再按正确的发票金额来入账即可,另外需要说明的是收到发票应为应付账款:先冲暂估入库、入账的分录:借:原材料/库存商品(红字)贷:应付账款/应付暂估---XXX供应商(红字)按收到增值税发票入库、入账的分录:借:原材料/库存商品 应交税费/应交增值税/进项税额 贷:...
暂估
应付账款,错写成
应收
账款,下个月摘要写红冲凭证还是注销凭证?_百度...
答:
你好~摘要可以写红冲凭证,然后你做一笔红字分录冲销原记错的凭证就行。
应收
账款是
暂估
的,现在来了发票
怎么
做会计分录
答:
只要先把原先的
暂估
冲红,再按正确的发票金额入账即可。 另外需要注意的是,收到的发票应该是应付账款:首先抵消估计的接收和过帐条目:借:原材料/库存商品(红色墨水)贷方:应付账款/应付账款估算——XXX供应商(红色墨水)收到和过帐增值税发票的条目:借:原材料/库存商品应交税金/应交增值税/...
存货
暂估
入账
如何
处理?
答:
但此法的缺点是:帐务中不能全面准确反映应付每个客户的款项(因其不含增值税),不利于应付帐款的管理,有可能出现多付款或不能及时付款的情况。实务中有按所购存货名称设应付帐款明细帐的。也曾就此问题在中国会计视野网站探讨,较多认同的是:
暂估
入帐户无论
怎样
设置,也只是个过渡性帐户,若暂估...
购进商品
暂估
入库并且已经销售,收到发票金额数量完全对不上,会计
怎么
处...
答:
借 库存商品 xxxx 贷 应付账款 xxxx 2.1月末结转销售成本 借 主营业务成本 xxxx 贷 库存商品 xxxx 2.2同时确认营业收入(开增值税发票)借
应收
账款 贷 主营业务收入 应交税金-应交增值税(销项税额)3.进货增值税发票来了以后 3.1红字冲
暂估
借 库存商品 -xxxx 贷 应付账款 ...
应收
账款
暂估
入账
怎么
做会计分录
答:
应收
账款
暂估
入账
怎么
做会计分录如下:暂估入库时:借:原材料 贷:应付账款——入库未达账款 拿到发票时,首先冲回已经暂估入库的原材料:借:原材料(红字)贷:应付账款——入库未达账款(红字)然后,再根据发票金额入账:借:原材料 应交税费——增值税(进项)贷:应付账款 会计分录又称“分录”...
暂估
原材料余额出现负数是
怎样
处理的?
答:
暂估
原材料余额出现负数,需要去查明原材料负数的原因,才知道该
如何
做
调整
处理的。比如是多领用导致的,那调整的账务处理是:借:原材料贷:生产成本再比如是购进的时候少暂估入账导致的,那调整的账务处理是:借:原材料贷:应付账款—暂估原材料账务处理原材料是指企业在生产过程中经过加工改变其形态或...
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