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总账与明细账余额不一致
怎样理解
总账与
所属
明细
分类帐的关系是记账方向
不同
?
答:
回答:
总账
是指总分类账簿也称
总分类账
。是根据总分类科目开设账户,用来登记全部经济业务,进行总分类核算,提供总括核算资料的分类账簿 明细分类帐,又叫做
明细账
,是通常根据总帐科目所属的明细科目设置,用来分类登记某一类经济业务,提供有关的明细核算
为什么利润表中管理费用
和明细账
中管理费用
不一致
,怎么解决
答:
因为如果利润表中取数公式中采用sy取数一般不会出错,SY取的是实际损益发生额,而在
总账账
表中看到的均是发生额,一般不能直接对比。原因二:可能是管理费用明细科目有的凭证分录做在了贷方,应该做借方红字,比如利息收入科目。只是
明细账不对
,只需要修改下凭证即可。解决方案:可以通过“金蝶桌面服务...
如果会计
账
的现金
和
出纳的现金
余额不符
是什么原因
答:
出纳收支是正确的,而出纳交给会计做帐的单据有遗漏,就出现会计
账
的现金和出纳的现金
余额不符
的现象。 出纳收支是正确的,而会计将科目做错或出现科目间串户的现象,故而出现会计账的现金和出纳的现金余额不符的现象。 出纳收支不正确或有贪污情况发生,故意将单据涂改或不上交会计,故故而出现会计账的现金和出纳的现金...
总账与明细账
的关系
答:
明细账
可采用订本式、活页式、三栏式、多栏式、数量
金额
式。明细账是按照二级或明细科目设置的账簿,一般采用活页式账簿。各单位应结合自己的经济业务的特点和经营管理的要求,在
总分类账
的基础上设置若干明细分类账,作为总分类帐的补充。明细分类账按账页格式
不同
可分为三栏式、数量金额式和多栏式。
总账
应
与明细账
相核对,记账凭证应与原始凭证相核对
答:
但这种
金额
相等只表明其数量关系,而不一定都是借方发生额相等和贷方发生额相等的关系。例如以上举例中的“财务费用”账户的明细账,采用多栏式明,本月既有存款利息收入,也有贷款利息支出,“财务费用”总分类账户的贷方发生额
与明细账
的贷方发生额就
不一致
,但作为抵减利息支出的利息收入数额是相等的。...
总账和明细账
的区别
答:
明细账
格式是什么?1、明细账格式:明细账格式是根据有关明细分类账户设置并登记的账簿。明细分类账的常用格式主要有以下四种:三栏式:三栏式账页是设有借方、贷方
和余额
三个栏目,用以分类核算各项经济业务,提供详细核算资料的账簿,其格式与三栏式
总账
格式相同。多栏式:多栏式账页是将属于同一个...
有关会计基础计算应收账款预收账款,
总账与明细账
问题
答:
比如应收账款负数
余额
转至预收账款正数,应付账款负数余额转至预付账款正数余额,反之亦然.如果这些科目的明细科目都只有正数余额,那就不用重分类,报表数跟账面数
一致
,平时的帐簿记录的往来帐是详细反映每个帐户的收付情况.期末的报表却要将
明细帐
中的借贷方重新分类,反映在报表中它调表不调账,即不调整...
用友U8 记账时提示多辅助
账与明细账
,辅助账与明细账期初对
账 金额
余额...
答:
一般是上年度就已经不平,中途
对
科目挂上辅助核算造成的。 方法一:(1)取消科目的辅助核算,将预付账款科目的期初
余额
修改为
明细
合计
金额
。(2)重新挂上辅助核算,再到预付账款科目的供应商往来期初中添加相应的明细期初,科目的
总账
期初会自动进行汇总。 方法二:(1)将预付账款的供应商往来期初...
总分类账簿
和明细
分类账簿在格式上一般有何区别?为什么?
答:
总分类账簿
和明细
分类账簿在格式上主要是区别是分账类别
不同
,
总分类账
就是一级账是
总账
。 明细分类账是总账的
明细账
,又叫二级账,它是总账的各类小目。是由会计部门根据审核无误的原始凭证或原始凭证汇总表编制,按照登记账簿的要求、确定账户名称、记账方向和
金额
的一种记录,是登记明细分类
账和
总分类...
如何登记
总分类账
答:
2)将各个明细账的借方、贷方合计填到总账中,并计算总账的余额,与各个明细账的余额核对,如
总账余额与明细账
的
余额一致
,OK,完毕。如
不一致
,查账,找错,直至相符为止。 问题二:管理费用
总分类账
怎么登记? 一个月汇总一次的,借方贷方写本月汇总发生额,余额如你所填。 问题三:总分类账的登记错误如何改正 如果没...
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