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收不回发票的应付账款如何处理
商贸公司
发票
没有暂估入
账怎么
办?
答:
如果
发票
连续数月未到,但存货已经领用或者销售,仓储部门和财务部门仍作暂估入
账处理
,领用时仓库部门可按暂估价开具出库清单,财务部门凭此清单进行会计处理.借:库存商品贷:
应付账款
--暂估
应付款
作相反的会计分录予以冲回:借:应付账款--暂估应付款贷:库存商品跨年暂估结转的成本怎么冲回?
质保金
收不回来怎么
做账
答:
质保金
收不回来怎么
做账答:直接根据工程计量扣质保金,属于不再返回的,冲减主营业收入;属于暂扣的,如果
发票
已开,计入应收
账款
,发票未开的,则不作账务
处理
.《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)规定,企业因售出商品的质量不合格等原因而在售价上给的减让属于销售折...
收到
发票
未付款
怎么
做账
答:
收到
发票
未付款的做账方法如下:1、企业收到商品相关发票未付款时:借:库存商品(或原材料科目)。应交税费一应交增值税 (进项税额)。贷:
应付账款
一公司名称。2、企业收到费用相关发票未付款时:借:管理费用(根据费用所属部门计入相关科目)。应交税费一应交增值税 (进项税额)。贷:其他应付...
收到
发票
但未付款时
如何
做账务
处理
?
答:
企业在经营过程中对于已
收发票
但尚未付款的业务,应当计入
应付账款
科目进行会计处理,具体的账务
处理怎么
做?收到发票但未付款的会计分录借:库存商品/原材料应交税费—应交增值税(进项税额)贷:应付账款什么是库存商品?库存商品是指企业已完成全部生产过程并已验收入库,合乎标准规格和技术条件,可以按照...
收到
发票
未付款
怎么
做账
答:
收到
发票
未付款账务
处理
如下:借:库存商品、原材料。借:应交税费——应交增值税(进项税额)一般纳税人取得专用发票。贷:
应付账款
。应付账款是会计科目的一种,用以核算企业因购买材料、商品和接受劳务供应等经营活动应支付的款项。通常是指因购买材料、商品或接受劳务供应等而发生的债务,这是买卖...
收到
发票
并支付货款账务
处理怎么
做?
答:
企业收到的
发票
并支付相应货款时,该笔款项一般通过原材料、
应付账款
、应交税费等科目核算,相关的账务
处理
是什么?收到发票并支付货款的会计分录 1、收到发票再付款时 借:原材料 应交税费——应交增值税(进项税额)贷:应付账款 2、付款时 借:应付账款 贷:银行存款/库存现金 若该笔货款之前...
应收
账款
是暂估的,现在来了
发票怎么
做会计分录
答:
只要先把原先的暂估冲红,再按正确的发票金额入账即可。 另外需要注意的是,收到的发票应该是
应付账款
:首先抵消估计的
接收
和过帐条目:借:原材料/库存商品(红色墨水)贷方:应付账款/应付账款估算——XXX供应商(红色墨水)收到和过帐增值税
发票的
条目:借:原材料/库存商品应交税金/应交增值税/...
出纳收到对方开来的
发票
时应该
如何处理
(还没付钱)请一步一步的详细答...
答:
材料入库单、
发票
贴在一起作为银付凭证附件,转给会计即可。3、如不是要立即付款,则把发票、入库单贴在一起作为记账凭证,转给会计,挂账。会计做
应付
分录。出纳在备查簿上登记即可,到付款时,把合同和银行付款单据贴在一起。转给会计。以上是通行的流程,每个公司的流程都不一样,需灵活
处理
。
缴款日期和收到
发票
日期不一致账务
如何处理
答:
付款:借:
应付账款
贷:银行存款/现金等 收到
发票
: 借:库存商品等 贷:应付账款 你说的太笼统了,不知道你具体是什么问题,只能这样告诉你,大同小异,看你是什么业务了。
收到
发票
但未付款的账务
处理怎么
做?
答:
企业在日常交易往来中,偶尔会出现收到
发票
但未付款的情况,比如购进原材料时,收到发票但尚未付款。遇到此种情况,应如何做账务
处理
?收到发票但未付款的会计分录借:库存商品/原材料应交税费—应交增值税—进项税额贷:
应付账款
原材料是什么?原材料是指企业在生产过程中经过加工改变其形态或性质并...
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