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收不到发票的坏账处理
对公转账错误,转出10000,退回5000,财务应该
怎么
做账?
答:
收到退回的5000元时,记入“银行存款”账户的贷方,同时记入“应付账款”或“其他应付款”账户的借方,表示退款金额。对于未退回的5000元,需要查明原因,可能是由于对方账户信息错误、系统故障等原因导致。如果需要,与对方联系并确认正确的
处理
方式。如果确认无法退回剩余的5000元,可以将其确认为
坏账
。
怎么
填收回
坏账
损失的支票?
答:
3、已确认
坏账
损失并转销的应收款项,以后又全部或部分收回时,应按实际收回的金额借记“应收账款”、“应收票据”、“预付账款”、“其他应收款”、“长期应收款”等账户,贷记“坏账准备”账户;同时借记“银行存款”等账户;贷记“应收账款”等账户。没有
发票的
费用怎么入账?1、没有发票的费用是不能...
发票
已开,但是后来客户因为产品出现问题而不付款,作为赔款,那这部分...
答:
因为产品质量问题出现不付款,不是作为
坏账处理
,而是要冲减销售收入了。已经开
了发票
,那么需要对方到税务局办理红字发票来冲减税额。
应收账款
怎么
做账
答:
如果有客户欠企业的款项已经逾期,企业应采取必要的措施进行催收。催收的方式可以是电话通知、发函通知、派专人上门催收等。如果客户仍然不愿意支付欠款,企业可以考虑通过法律途径解决。八、
处理坏账
。如果企业发现有客户欠款已经无法收回,则应将其列为坏账。
坏账的处理
方式可以是冲销坏账凭证,也可以是将坏账...
开
了发票
之后对方不付款,发票可以作废吗
答:
6.所有单位和从事生产、经营的个人,在购买商品、
接受
服务,以及从事其他经营活动支付款项时,向收款方取得发票,不得要求变更品名和金额;7.对不符合规定的发票,不得作为报销凭证,任何单位和个人有权拒收;8.发票应在有效期内使用,过期应当作废。因此开
了发票
之后对方不付款,发票是可以作废的。
发票
差额怎样做账
答:
1.要看差额的
处理
方法:1)差额等客户补给的话,不需要做任何会计处理,差额暂挂应收帐款(基于你本来收入已经入帐挂应收的情况下),等
收了
再冲平应收 借:银行存款 7000 贷:应收帐款 7000 2)差额做折扣 借:银行存款 7000 商品销售折扣 250 贷:应收帐款 7250 月末结转:借:本年...
审计实务:如何解决小金库的问题
答:
根据国家有关法律规定,往来账款超过一定的年限不清理,就可以作为
坏账处理
。他们正是利用这项规定的不完善之处,使这100万元超过规定的年限,形成坏账并处理掉。其实是“账销案存”,制造企业私下已与“兄弟企业”谈妥
了
条件,给他们一定的优惠,将制造企业的一些不合理支出直接在“兄弟企业”支出,从而...
应收
账
款无法收回证明如何写
答:
标题是:关于某某应收帐款计提
坏帐
准备的说明 正文 第一段落写应收帐款产生的原因.如某某年因何事对某单位产生
了
本笔应收帐款,主要经手人是谁。第二段落写应收帐款无法收回的原因如应收帐款产生后,交易对手破产\失踪等,或对方因质量问题不承认本笔债务等。第三段落写明补救措施本笔产生后,派人...
应收账款无法收回时已记提的增值税销项税怎样
处理
答:
直接转销法的优点是账务
处理
简单易懂;缺点是这种方法不符合权责发生制及收入与费用配比的会计原则,在转销坏账损失的前期,对于坏账的情况不做任何处理,从而忽视
了坏账
损失与赊销业务的联系;而且这种核销手续繁杂,导致企业发生大量陈账、呆账。由于长年挂账,虚增了企业的利润,也虚增了资产负债表中应收账...
...尾款是做
坏账
准备
了
,请问我还要
开票
出去吗?怎样做账
答:
借:应收帐款(按含税售价)贷:主营业务收入 应缴税金-应交增值税(销项税)借:主营业务成本 12万 贷:库存商品(或产成品)12万 追回货款时,借:银行存款72500 贷:应收帐款72500 对于确实不能收回的货款,依据法院提供的资料,借:资产减值损失(或管理费用)尾款 贷:
坏帐
准备 借:坏帐准备...
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