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收不到发票的坏账处理
发票
已经开具没有
收到
回款能确认收入吗
答:
如果企业判断销售商品收入满足确认条件而予以确认,同时确认
了
一笔应收债权,以后由于购货方资金周转困难无法收回该债权时,不应调整原会计
处理
,而应对该债权计提
坏账
准备、确认坏账损失。2、如果企业根据以前与买方交往的直接经验判断买方信誉较差,或销售时得知买方在另一项交易中发生了巨额亏损、资金周转十分...
应收账款的零头
收不
回来
怎么
会计
处理
答:
在备抵法下,企业要按期估计
坏账
损失,形成坏账准备,当某一应收账款全部或者部分被确认为坏账时,应根据其金额冲减坏账准备,同时转销相应的应收账款。采用这种方法,一方面按其估计坏账损失并计入资产减值损失。另一方面设置坏账准备科目,待实际发生坏账时冲减坏账准备和应收账款金额,使资产负债表上的...
开
了发票
之后对方不付款,发票可以作废吗
答:
6.所有单位和从事生产、经营的个人,在购买商品、
接受
服务,以及从事其他经营活动支付款项时,向收款方取得发票,不得要求变更品名和金额;7.对不符合规定的发票,不得作为报销凭证,任何单位和个人有权拒收;8.发票应在有效期内使用,过期应当作废。因此开
了发票
之后对方不付款,发票是可以作废的。
怎么
填收回
坏账
损失的支票?
答:
3、已确认
坏账
损失并转销的应收款项,以后又全部或部分收回时,应按实际收回的金额借记“应收账款”、“应收票据”、“预付账款”、“其他应收款”、“长期应收款”等账户,贷记“坏账准备”账户;同时借记“银行存款”等账户;贷记“应收账款”等账户。没有
发票的
费用怎么入账?1、没有发票的费用是不能...
...最后处理为我方少收款,一般纳税人账务
处理怎么处理
?
答:
不然的话,你要多缴纳税款。变通办法,让对方把多看的数量再开回给你(仅适用于一般纳税人且对方开具专用
发票
)。第二种方法:如果你和对方以后还有业务,再下一次开具发票是,把本次多开的金额作为下一次的销售折让
处理
。直接再发票上面显示折让(和销售物品开具在同一张发票上)。
无法回收的应收
账
款用哪些科目
答:
无法回收的应收账款用哪些科目往年应收账款确定无法收回,做坏账损失计入"管理费用"科目中,借:管理费用贷:应收账款若计提
了坏账
准备,则冲减坏账准备借:坏账准备贷:应收账款应收账款科目的主要账务
处理
①本科目发生应收账款时,按应收金额,借记本科目,按照实现的营业收入,贷记"主营业务收入"等,按专用
发票
...
收到的
金额小于开
出发票
金额,如何账务
处理
?
答:
收到的
金额小于开
出发票
金额,这种情况会出现在超市中,例如发票35.54元,实际收到35.50元。此时收到现金属于正常现象,如果单个商品出现差价,应该记入管理费用。 借:库存现金 管理费用 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 本回答由科学教育分类达人 包建英推荐 举报| 答案纠错 | 评论 1 0 一点通会计...
开票
金额和实收金额不符
怎么
办
答:
按照常理,欠收款应该借记“应收账款”科目,而“应收账款”两年后形成坏账,应作
坏账处理
,转入“管理费用——坏账损失”。这是正规处理方法。现在只差0.5元,显然属于结算误差,不可能通过“应收账款”再收回了,因此,有两种方法:1、账务具有严肃性,既然开具
了发票
,就应该照实收款,零头不应该说...
企业
坏账
发票
已经抵扣
怎么
办
答:
建立应收款账的收回监督机制和
处理
机制。明确
坏账
的确认条件以及坏账的损失范围。确定职责与权限。坏账损失核销申请人与审批人分离,明确到具体人员来承担责任。
应收账款
怎么
做会计分录
视频时间 02:13
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