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进项税额转出怎么申报
请问增值税
进项税额转出
,在国税局
怎么
个操作??
答:
首先,进项发票你公司有没有认证,如果认证了,你去税局办理退货手续,并开具红字发票申请单,寄给开票方,你公司再次月进行纳税
申报
时,在申报表的主表上
进项税额转出
那一栏,填上发生退货的发票的税额。如果没有认证,则让开票方对自去申请红字发票就行了,与你无关,你只需要给出证明文件就行了。
进项税转出
,
申报
表
怎么
填?
答:
进项税额转出
,在
申报
表中应该填在主表第14栏,或表二的第十五栏。不能填在纳税检查调减进项税额里,纳税检查调减是稽查案件查处专用。进项税额转出的填列于《增值税纳税申报表附列资料(二)》(本期进项税额明细)第13至23栏“二、进项税额转出额”各栏:分别反映纳税人已经抵扣但按规定应在本期...
进项税额转出
在
申报
表中如何填列
答:
进项税额转出
,在
申报
表中应该填在主表第14栏,或表二的第十五栏。不能填在纳税检查调减进项税额里,纳税检查调减是稽查案件查处专用。企业购进的货物发生非常损失(非经营性损失),以及将购进货物改变用途(如用于非应税项目、集体福利或个人消费等),其抵扣的进项税额应通过“应交税费——应交增值税...
进项税额转出
表二
怎么
填写
答:
1、登录电子税务局
申报
客户端,进入申报页面,在申报列表中选择附表二,点击右侧的填写申报表。2、打开增值税申报表附表二,找到第二部分
进项税额转出
额。3、将本月进项税额转出的金额对应填写在表中的项目分类中,栏次为14至23。填写完成后,本期进项税额转出额自动汇总计算在栏次13中。4、打开增值税申报表...
一般纳税人在做
进项税额转出
的时候,具体
怎么
操作
答:
应将购进货物或应税劳务的进项税税额从当期发生的进项税税额中扣除,在会计处理中记入“
进项税额转出
”。以下详细说明需要记入“进项税额转出”的几种情况的会计处理。对于小规模纳税人,不能直接进项税额转出,小规模纳税人转为一般纳税人了才可以抵扣转出。如果是辅导期,有的也可以,月末是根据销项与进项...
一般纳税人在做
进项税额转出
的时候,具体
怎么
操作
答:
应将购进货物或应税劳务的进项税税额从当期发生的进项税税额中扣除,在会计处理中记入“
进项税额转出
”。以下详细说明需要记入“进项税额转出”的几种情况的会计处理。对于小规模纳税人,不能直接进项税额转出,小规模纳税人转为一般纳税人了才可以抵扣转出。如果是辅导期,有的也可以,月末是根据销项与进项...
如何处理
进项税额转出
账务?
答:
我国增值税实行进项税额抵扣制度,但企业购进的货物发生非正常损失(非经营性损失),以及将购进货物改变用途(如用于非应税项目、集体福利或个人消费等),其抵扣的进项税额应通过“应交税费——应交增值税(
进项税额转出
)”科目转入有关科目,不予以抵扣。1、货物用于集体福利和个人消费 借:应付职工薪酬...
上期的
进项税额
在本月
转出怎么
填写纳税
申报
表
答:
增值税
申报
表里的附表二里面有
进项税转出
项目。对应填列就行。主表里面也要相应填报。
请问免税产品
进项税转出怎么
做?
答:
纳税人已抵扣进项税额的购进货物(不含固定资产)bai、劳务、服务,用于集体福利和个人消费的,应当将已经抵扣的进项税额从当期进项税额中转出;无法确定该进项税额的,按照当期实际成本计算应转出的进项税额。处理如下:借:应付职工薪酬-职工福利费 贷:原材料 应交税费-应交增值税(
进项税额转出
)...
多认证的增票作
进项税转出
,纳税
申报
时附表二
怎么
填写?
答:
附表二不改 增值税纳税
申报
表主表第十四行,有
进项转出
,把
转出税额
写在这里
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