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收了款没开票怎么做分录
先收款,后
开票
的会计
分录怎么做
?
答:
贷:主营业务收入 应交税金 先收款,后开票的会计
分录
的具体步骤:1、先开票,然后对方再打款。2、下月开票时确认收入 ;借:预收账款 ;贷:主营业务收入 。3、客户还会要求先把开具的发票寄到,然后在走完流程获批后再打款。4、如果
没开票
,可以不做收入,做为预收款挂账可以;借:银行存款 ...
未开票
收入下月
开票怎么做分录
答:
未开票
收入次月
开票账务处理
如下:1、未开票收入当月入账:借:应收账款等。贷:主营业务收入。贷:应交税费-应交增值税-销项税额。2、次月红冲上月未开票收入分录:借:应收账款等借方红字。贷:主营业务收入贷方红字。贷:应交税费-应交增值税-销项税额贷方红字。3、根据开具的发票
写分录
:借:...
收到工程
款没
有
开票如何
记
分录
?
答:
你好,借;银行存款 贷;工程结算
销售了暂时
没开票怎么做
会计
分录
?
答:
借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费 借:库存商品 贷:主营业务成本 说明:
不开发票
也要提销项税的,因为实际销售收入确认,在纳税申报表单独列示即可。如果
未开票
,暂不做处理,未开票可能还有变数,如果变化了还要调整,可以销售出库,在库存商品科目下设置一个二级科目,记录已经出库但未入账的...
现金付货款,货款不是一次性付清,对方
不开发票
,只给开了张收据,
如何
挂账...
答:
首先,我们要认识到,
没有发票
,你购入的原材料税务是不承认的。如果是对外凭证的话,建议你不要插进去。如果内部核算,收到收据做一张记账凭证(收据作为这样记账凭证的原始凭证):借:应付账款 贷:库存现金(肯定不是用公账转的啦)收到货物,做一张入库单,再做一张记账凭证(入库单作为这样记账...
货物已发出,发票还
未
开,销货款已收回
怎么做账
答:
3、提取城建税、教育费附加 借:其他业务成本 贷:应缴税费-城建税 应缴税费-教育费附加 存货已发出销售,款项已收到,发票
未
开
分录怎么做
收款,借:银行存款,贷:预收账款。存货发出,借:发出商品,贷:库存商品。
开票
,借:预收账款,贷:主营业务收入、应交税费。结转成本,借:主营...
预借给对方工程款,
未开发票
,工程结束会计
分录怎么做
答:
根据对方出具的收款凭条等,因为只是收款收据(白条),只能记往来帐。借:其他应收款-某单位 贷:库存现金、银行存款等 如果有票回来,做下
分录
。没票则无需处理 借:在建工程 贷:其他应收款-某单位 完工后转入固定资产 借:固定资产 贷:在建工程 待完工交付使用如果还
没开票
回来,可按合同价股价...
商品已入库但
未开发票
未付款
怎么做
会计
分录
答:
商品已入库,但
未开发 票
,未付款,会计
分录
借:库存商品--暂估入库 贷:应付账款--暂估--xxx公司 来票后冲回原暂估,然后重新做入库的会计分录
购买了原材料我公司已付款对方
没有开发票怎么做
会计
分录
?
答:
二、原材料入库 借:原材料 贷:应付账款-暂估应付款 解释:第一步是为了核算往来和货币资金,如实反映企业经济业务;第二步是为了方便在发票
未
到时,相对准确的核算原材料成本,以便结转产成品及主营业务成本;备注:但发票到后,红字回冲暂估应付款,再按发票录入蓝字会计
分录
。请注意应付账款和...
合同已签订,对方已履行合同义务,但己方
未开票如何做
会计
分录
?
答:
合同已签订,对方已履行合同义务,但由于尚未
开具发票
,先暂估入账,等对方开具发票后再调整入账金额。借:原材料---暂估入账 贷:银行存款
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