11问答网
所有问题
当前搜索:
收了款没开票怎么做分录
应收账款还
没开发票
的
分录怎么做
答:
根据合同约定,应收款(劳务收入),做如下
账务处理
:借:应收账款 100 贷:经营收入--
未开票
收入 100 开票收款时:贷:经营收入 100 贷:经营收入--未开票收入 -100 同时,借:银行存款 100 贷:应收账款 100 如果未开票收入与实际收入之间发生差额不做处理,只在纳税申报表中填写。
冲减
未开票
收入
怎么做分录
答:
冲减
未开票
收入
做分录
的方式:1、企业发生未开票收入时,借:应收账款,贷:主营业务收入(或其他业务收入科目) 应交税费-应交增值税(销项税额);2、企业冲销未开票收入时,借:应收账款(红字),贷:主营业务收入(或其他业务收入科目)(红字)应交税费-应交增值税(销项税额)(红字)。未...
应收账款还
没开发票
的
分录怎么做
?
答:
根据合同约定,应收款(劳务收入),做如下
账务处理
:借:应收账款 100 贷:经营收入--
未开票
收入 100 开票收款时:贷:经营收入 100 贷:经营收入--未开票收入 -100 同时,借:银行存款 100 贷:应收账款 100 如果未开票收入与实际收入之间发生差额不做处理,只在纳税申报表中填写。
我是小规模纳税人,我司
未开发票
但收到货款了应该
怎么做分录
?
答:
小规模纳税人收到刻印章的普通发票,应该
怎么做分录
? 借:管理费用--办公费 780,贷:现金 780 望采纳 小规模纳税人,货已出库,
没收
到款,也
没开发票
分录怎样做 借:应收账款100 贷:营业收入100÷(1+3%)=97.09 贷:应交税费—应交增值税100÷(1+3%)x3%=2.91 我是小规模纳税...
钱已付货已到但是
没开发票
,
分录如何做
?还需要暂估入账吗?
答:
钱已付货已到,但是
没开发票
,需要暂估入账。编制的会计
分录
为:借:库存商品 贷:应付账款——暂估款 必须注意的是,未取得增值税专用发票的,不能申报抵扣增值税进项税额。因此,不存在进项税额的暂估抵扣问题,且上述分录中,暂估金额应当按照不含税价格口径暂估。因此,首先应当按照上述规定暂估入账,...
小规模
不开票
收入
怎么做分录
?
答:
视同正常
分录
,只不过,未开具是为无票收入进行纳税申报,在纳税申报表具体填写,在附表一“
未开具发票
收入”此栏。借:银行存款或有关科目 贷:主营业务收入—X种类 贷:应交税费—应交增值税
已
开票未
收到款 已收到
款未开票
会计
分录
分别
怎么做
详细点
答:
这个要你们是否确认收入了 不过一般是按照开票来确认收入,否则容易造成收入重复申报纳税或未足额申报。正常的企业如下
做分录
:1、已
开票未
收到款,分录为:借:应收账款-某单位 贷:主营业务收入 应交税费--应交增值税--销项税 2、已收到
款未开票
借:银行存款 贷:预收账款-某单位 ...
无
开票
收入
如何做账
答:
问题五:无票收入是
怎么做账
的? 你的刚才的
分录
是正确的。至于要不要加特殊摘要和明细 我的个人意见,不用,因为你在做附表一础,金税卡上面反映的是全部开票收入,除此之外的部分全部就是
未开票
收入 问题六:一般纳税人未开票报收入怎么操作啊? 这种情况就是要求你们在出货的时候就记收入并计提...
支付了货款对方
没开发票怎么做分录
答:
支付了货款,
未收
到发票的会计
分录
是:借:预付账款 贷:银行存款 待收到发票,才能冲预付账款:借:库存商品/原材料等 贷:预付账款 如果对方确实
不
提供发票的,尽可能的要跟对方协商一定要提供发票,否则这进货的成本是不能税前扣除的。
一般纳税人
未开票
收入
如何
进行
账务处理
?
怎么做
会计
分录
?
答:
怎么做
会计
分录
?借:应收帐款(银行存款)贷:主营业务收入应交税金—应交增值税—销项税相关说明:
未开票
的收入和税金不会影响申报,在申报表(表一)的未开票那一栏列示。注意开票的时候不多开,建议收到钱再进行开票。如果对方是一般纳税人,才可以开专票。否则只能开普票。开票之后,应当对申报表(表...
棣栭〉
<涓婁竴椤
3
4
5
6
8
7
9
10
11
12
涓嬩竴椤
灏鹃〉
其他人还搜