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收了款没开票怎么做分录
无票收入
怎么做账务处理
答:
不开发票
的收入与开发票的收入一样处理。
没有发票做
原始凭证,可用公司自制的销售发货单据做为原始凭证,收据一般用在收到款项时做为原始凭证。报税时直接按入账时拆分的增值税销项额申报即可。无票收入跟开票收入的
账务处理
是一样的。同样确认收入计算增值税。会计
分录
是:借:银行存款 贷:主营业务收入 ...
卖东西给客户,货全部发出,收到部分货款,
未开票
+
如何做
会计
分录
?
答:
先确认是否可以确认收入 如果可以确认收入,申报无票收入,
分录
按正常的销售收入
做账
借:银行存款(已经收到的货款)应收账款(尚未收到的货款)贷:主营业务收入 应交税费-增值税(进项)如果
不
可以确认收入,
账务处理
如下 借:银行存款 贷:合同负责 ...
我司有销售货物,货款收到,但没有
开票
,要
怎么做
会计
分录
答:
当期销售货物,如果已确认满足销售条件又
未开票
,当期要确认销售:借:银行存款 货:主营业务收入 货:应交税金-销售税。同期:结转销售成本:借:主营业务成本 货:库存商品。作为无票销售额。如果是预收货款:借:银行存款 货:预收货款。
先收到钱,还
没开发票
,
怎么做
会计
分录
答:
销售发票未开,钱已收到,会计
分录
:借:银行存款 (或现金)贷:主营业务收入—
未开票
收入 应交税费—应缴增值税—销项税额
销售货物,货已发出,收到部分货款,
没开发票怎么做
会计
分录
答:
出售货物只收到部分货款
怎么做
会计
分录
借:银行存款(收到的部分货款) 应收账款/应收票据(剩余的款项) 贷:主营业务收入/其他业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 借:主营业务成本/其他业务成本 贷:库存商品 销售货物
不开发票
私存,会计分录会怎么做 销售商品会计分录如下: ...
发出商品已收款
未开票怎么做
会计
分录
答:
需要看是否符合确认收入,确认收入的结转成本,
不
符合收入条件的发出商品只做发出商品。
分录
借:主营业务成本,贷:库存商品;如果只是发出还没实现收入,只做,借:发出商品,贷:库存商品;到实际实现收入时,再借:主营业务成本,贷:发出商品。注意,新准则以控制权的转移来确认收入,老准则是按照风险...
一般纳税人
未开发票
但实现销售收入
怎么做
会计
分录
?
答:
一般纳税人
未开发票
,但实现销售收入
怎么做
会计分录?这个事很简单的,就是跟开发票一样
做分录
就可以。该提收入就提收入,该提税金就提税金。就是按正常的手续做就可以。第二个月月初申报。填表的时候可以写在未开发票实现销售收入的那一栏里就可以了。以上内容仅供参考谢谢 ...
未开票
收入
怎么做账
答:
这里有几点应厘清,一:A直接
开票
给B,并且按77900开票的,这个收入作为A单位的收入,你单位只做为居中收入2000手续费,可按2000元作为其他业务收入,并全额交增值税。二:要是A单位开票给你单位75900,你单位开77900给B单位可以按开票额作进销处理。
应收账款还
没开发票
的
分录怎么做
?
答:
根据合同约定,应收款(劳务收入),做如下
账务处理
:借:应收账款 100 贷:经营收入--
未开票
收入 100 开票收款时:贷:经营收入 100 贷:经营收入--未开票收入 -100 同时,借:银行存款 100 贷:应收账款 100 如果未开票收入与实际收入之间发生差额不做处理,只在纳税申报表中填写。
请问银行收到一笔货款,但对方
不
用
开发票
,请问会计
分录怎么做
?
答:
银行收到一笔货款,但对方
不
用
开发票
,会计
分录
如下:借:银行存款——甲企业偿还的货款 贷 : 应收账款 发票是指一切单位和个人在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营活动中,所开具和
收取
的业务凭证,会计核算的原始依据,也是审计机关、税务机关执法检查的重要依据。收据才是收付款凭证,发票只能...
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