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发票红冲已抵扣进项怎么处理
发票红冲
后税额
怎么
账务
处理
答:
发票红冲
后税额
怎么
账务
处理已经认证抵扣
的增值税专用发票,需要开具红字发票的,必须由购买方向国税局发起开具红字发票的申请,并将抵扣的增值税额做
进项
税额转出处理,等国税局批准后,由销售方开具红字增值税专用发票.开了红字发票,销售方要根据红字发票的记账联,做与原来分录一致的负数或红字分录进行冲减.借:...
已经抵扣
的
红冲发票怎么
入账
答:
已经抵扣
的
红冲发票
,做之前
进项发票
的相同分录金额负数或者相反分录金额正数。已经抵扣的红冲发票账务
处理
是,借:应付账款等科目,贷:库存商品—某某商品,原材料—某某材料,应交税费—应交增值税(进项税额)。
发票已抵扣
但对方要
红冲怎么处理
答:
发票己抵扣,发生退货或发票开具错误等需
红冲发票
时,购买方需要将
己抵进项
税额在购买方开具增值税专用发票红字申请单当期纳税申报时进行进项税额转出。
发票已抵扣
但对方要
红冲怎么处理
答:
对于购买方来说,如果收到到
发票已经认证
,而由于某种原因
开票
方对该发票开具了红字。则需要对已经认证的发票金额做
进项
转出。1、在你购买方的开票机系统里做1份红字发票申请单:2、做好了的申请单还需“申请单导出”,导出到桌面并拷到U盘;3、把原来有误的
发票发票
联及
抵扣
联原件及复印件,该发票...
进项已抵扣发票红冲怎么
账务
处理
答:
1、购买方收到销售折让会计分录,借:库存商品,原材料或服务成本费用(红字),应交税费-应交增值税(
进项
税额)(红字)或是使用进项税额转出,贷:银行存款等(红字)。2、取消业务,之前已认证入账,
红冲
原来的分录,进项税可以用应交税费-应交增值税(进项税额)(红字)或是使用进项税额转出。
已经抵扣
的
发票
可以
红冲
吗?
答:
应付账款负数或红字已经抵扣的发票可以
红冲
吗?整体上来说,通过小编老师汇总的关于企业
已经抵扣的进项税发票
相关
处理
资料介绍,相信你们对于已经抵扣的进项税发票可以红冲都有一定认可,因为企业只要取得对应的通知单就可以想税务局进行申请红字发票冲销处理的,更多关于会计方面的资料都在本网站上.
进项发票已抵扣
,对方要开红字发票
答:
购货方
已经抵扣
的
发票
也是可以进行
红冲
的,需要由购货方提交“红字填开信息表”,再由销售方开具红字发票,具体的操作步骤是什么呢?1、首先,由购货方登录
开票
软件,点击“红字信息表填开”。2、选择“购货方申请-
已抵扣
”,输入原蓝字发票的信息,点击“保存”。3、选择“红字信息表导出”,点击“上传”,...
已认证的
进项
税额
红冲如何
做会计分录
答:
然后退回,账务
处理
时冲抵已经做
进项
的税额。业务没错
发票
也没错,只是规定不能认证
抵扣
的税额由于操作人员业务不熟导致
已经认证
,则在发现的月份做进项转出处理,属于改变用途不享受抵扣。进项税额,是指纳税人购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产或者不动产,支付或者负担的增值税额。进项税额=(...
已经抵扣
的
发票
需要
红冲怎么
做账
答:
法律主观:如果购货方
发票已经抵扣
,那发票是不需要退回的。但开红字发票的信息表需要购买方申请,审核通过后,购货方需要将红字发票信息表盖上公司公章或发票专用章给销售方,销售方根据红字发票信息表开红字发票给购买方;如果不属于上述情况,则需要退回发票。法律客观:《发票管理办法实施细则》第二十七...
已认证
抵扣
的增值税
发票
对方
红冲
后
怎么
做分录?
答:
已经认证抵扣
的增值税专用
发票
,需要开具红字发票的,必须由购买方向国税局发起开具红字发票的申请,并将抵扣的增值税额做
进项
税额转出
处理
,等国税局批准后,由销售方开具红字增值税专用发票。开了红字发票,销售方要根据红字发票的记账联,做与原来分录一致的负数或红字分录进行冲减。借:银行存款/应收账款...
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