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收了款没开票怎么做分录
未开票
销售收入
怎么做
会计
分录
答:
未开票
销售收入需要按正常开具发票一样做收入,结转成本
分录
,只是没有开具发票而已。未开票销售收入
账务处理
是,借:应收账款等科目,贷:主营业务收入,应交税费—应交增值税(销项税额)。结转成本账务处理是,借:主营业务成本,贷:库存商品。
未开票
销售收入
怎么做
会计
分录
答:
未开票
销售收入做会计
分录
如下:借:应收账款(或银行存款)贷:主营业务收入-未开票收入 应交税费-应缴增值税(销项税额)开具发票时的会计分录:借:主营业务收入--未开票收入 贷:主营业务收入-**公司 未开票收入是在法律许可条件下,未经工商纳税的一种额外收入,比如合法避税等条件可产生未开票...
收入
未开票
,会计
分录怎样做
?
答:
未开票
收入次月
开票账务处理
如下:1、未开票收入当月入账:借:应收账款等。贷:主营业务收入。贷:应交税费-应交增值税-销项税额。2、次月红冲上月未开票收入分录:借:应收账款等借方红字。贷:主营业务收入贷方红字。贷:应交税费-应交增值税-销项税额贷方红字。3、根据开具的发票
写分录
:借:...
没开票怎么做账
答:
会计
分录
为:借:银行存款贷:预收账款企业购买货物尚未收到发票时,应按计划成本暂估入账,下期初做相反分录予以冲回,待收到发票时,再编制正确分录;企业销售货物尚未
开票
时,应通过“预收账款”科目进行核算,该科目核算企业销售商品,提供劳务根据合同协议约定预先
收取
的定金或预付款。
什么是
未开票
收入的会计
分录
是
怎样
处理的??
答:
借:应收账款(或银行存款)贷:主营业务收入-
未开票
收入 贷: 应交税费--应缴增值税-销项税额 (注释:也就是说,即使没有开票,也要缴纳税款的)2、开具发票时的会计
分录
:借:主营业务收入--未开票收入 贷:主营业务收入-**公司 未开票收入,顾名思义就是
没有开发票
的收入。在实际销售中,...
收到货款,但是还
未
给对方
开发票
,
怎么做账
答:
收到货款,但是还
未
给对方
开发票
:借:银行存款 贷:预收账款
开票
后:借:预收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额)收到货款但是没有给对方开发票需求预收货款的性质,一般作为预收账款处理,
开具发票
确认主营业务收入再冲减预收账款。
销售商品已出库但
未开具发票
会计
分录怎么做
?
答:
贷:主营业务收入-
未开票
收入。应缴税费-应缴增值税(销项税额)。2.开具发票时的会计
分录
:借:主营业务收入-未开票收入。贷:主营业务收入-开票收入。二.如果是商品已出库,未收款,未开票的情况:1.这个时候未确认收入:借:在途商品贷:库存商品2.收到款并开票当天:借:银行存款/现金贷:主营业务...
未开票
收入
如何
进行
账务处理
?
答:
未开票
收入
账务处理
方法:1.未开票收入直接按开票方式入账。相关
分录
如下:借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税金-应交增值税 2.无票收入在税控系统中有专门的录入窗口,做完税局也不会找麻烦了。3.无票收入入账前,应确认清楚,对方以后是否要发票,若需要发票的话可以留到开票后再做收入,避免...
无票收入
怎么做账分录
答:
确认收入时会计
分录
为:借:银行存款贷:主营业务收入贷:应交税费——应交增值税(销项税额)结转成本的会计分录为:借:主营业务成本贷:库存商品 上月无票收入这个月补开了发票
怎么做账
?1、先做一笔冲销上月无票收入的凭证。(1)摘要写:上月无票收入,本月已
开票
。(2)会计分录 借:现金等...
已
开票未
收到款 已收到
款未开票
会计
分录
分别
怎么做
详细点
答:
1、已
开票未
收到款,
分录
为:借:应收账款-某单位 贷:主营业务收入 应交税费--应交增值税--销项税2、已收到
款未开票
借:银行存款 贷:预收账款-某单位 本科目核算企业因销售商品、提供劳务等经营活动应收取的款项。为了反映应收账款的增减变动及其结存情况,企业应设置“应收账款”科目,不单独...
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