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收了款没开票怎么做分录
收到钱但是没给对方
开发票怎么
记账?
答:
先收钱,
未开具发票
的会计
分录
是:借:银行存款 贷:预收账款 待开具发票时:借:预收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税 无票收入入账直接按货款金额除以(1+增值税适用税率)记入主营业务收入,再乘增值税适用税率记入应交税金-应交增值税(销项,小规模免销项二字)。建议入账前...
什么是
未开票
收入的会计
分录
是
怎样
处理的
答:
销售
未开票
收入的会计
分录
:借:应收帐款(银行存款)贷:主营业务收入 应交税金-应交增值税-销项税 未开票的收入和税金在申报表(表一)的未开票那一栏列示,不会影响申报,开票的时候注意不要多开,最好是收到钱再给开票,注意对方要是一般纳税人才给开专票,否则开普票,开票后不用记帐记得调整申报...
收到货款但是
没有开发票
,凭证
怎么做
答:
收到货款
没有开发票
不能确认收入记预收账款。如果确实不需要开发票就可以确认无票收入和开发票的收入一样做凭证记账。收到货款没有开发票不能确认收入记预收账款记账凭证 借:银行存款 贷:预收账款-某公司 开票后 借:预收账款-某公司 贷:主营业务收入 贷:应交税费-应交增值税(销项税额)不开...
未开票
收入会计
分录
?
答:
销售
未开票
收入的会计
分录
:借:应收帐款(银行存款)贷:主营业务收入应交税金-应交增值税-销项税未开票的收入和税金在申报表(表一)的未开票那一栏列示,不会影响申报,开票的时候注意不要多开,最好是收到钱再给开票,注意对方要是一般纳税人才给开专票,否则开普票,开票后不用记帐记得调整申报表的...
未开发票
确认收入
怎么做分录
答:
贷记:“应交税费—应交增值税(销项税额)”或“应交税费—简易计税”科目(小规模纳税人应贷记“应交税费—应交增值税”科目)。从以上规定来看,
未开发票
确认收入,会计
分录
是,借记:“应收账款”、“应收票据”、“银行存款”、“预收账款”等科目,按取得的收入金额,贷记:“主营业务入”、“...
收到货款,
没开发票怎么写会计分录
答:
收到货款属于预收款项
未开发票
也未提货作
分录
贷:预收账款—购货单位 借:银行存款 已提货同时收到货款确定没有开票收入作分录 借:银行存款 贷:主营业务收入 贷:应交税费—应交增值税(销项税额)一般纳税人
没开发票
收入申报时填在,增值税纳税申报表附列资料(表一)第4行次,“
未开具发票
”...
收到账
款没
有
开票怎么做账务处理
答:
收到货款
未开票
的财务处理方法:1、收货款
未开发票
:借 银行存款 贷 预收账款——(客户名称)2、等开出销售发票时:借 预收账款——(客户名称)贷 主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额)
收到商品,对方
没开票
,会计
分录
答:
收到商品,对方
没开票
,月底暂估入库。编制的会计
分录
为:借:库存商品 贷:应付账款--暂估款 根据企业会计制度的规定,对于已验收入库的购进商品,但发票尚未收到的,企业应当在月末合理估计入库成本(如合同协议价格、当月或者近期同类商品的购进成本、当月或者近期类似商品的购进成本、同类商品同流通环节当期...
收到货款已发货
未开票如何写会计分录
?
答:
企业在做贸易时,收到货款后
未开发票
,应通过“预收账款”、“银行存款”、“主营业务收入”等科目进行核算,具体的会计
分录怎么做
?收到货款已发货
未开票
的会计
分录收
到货款未开票时:借:银行存款贷:预收账款等开出销售发票时:借:预收账款贷:主营业务收入应交税费—应交增值税(销项税额)月末...
未开票
收入
如何做账
会计
分录
答:
未开票
收入
如何做账
会计
分录
,具体如下:未开票收入做账的问题,那自然是会计核算的问题。我们自然又要按照会计准则的规定来处理。新旧收入准则关于收入确认时点的最大区别,是以“控制权转移”替代“风险报酬转移”作为收入确认时点的判断标准,这样就改变了原先旧收入准则和建造合同准则,对于不同收入确认适用...
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